宋，周口重大刑事案件律师，现执业于河南良承律师事务所，具有深厚的法学理论功底及司法操作经验。诚实信用，勤勉敬业，以“实现当事人利益最大化”为服务宗旨。办案认真负责，精益求精，业务功底扎实，语言表达流畅、思维敏捷，具有良好的沟通协调和谈判辩护能力。受人之托、忠人之事、不畏艰险、奋力拼争，愿尽自己的所能，为当事人提供最好的法律服务。不敢承诺案件的最终结果，但敢承诺办案尽心竭力!

世界上常见的十八种洗钱行为

洗钱通常和犯罪活动以及掩盖非法资金挂钩。在中国，常见的为受贿后进行洗钱的情景。世界上有十八种常用的洗钱行为。这里为大家总结不是为了教大家去洗钱，而是为了提醒大家避免陷入洗钱的困境中。

　　1、旅行支票

　　海关会对于通关者携带的现金要求申报，未申报者超过限制则没收，但不会对携带旅行支票者做金额的限制，洗钱的重点在于无背书转让给第三者，因为支票被存入银行兑现，最终会回到原发票人的手中。

　　2、在赌场以代币间接兑换

　　在赌场中兑换成代币，再将代币直接交付给洗钱的受益人，再由他去将代币兑换回现金，在外可声称在赌场内赌赢的。

　　这样可以避免通过纸钞上的编号直接追查到洗钱的受益人，常用于各国可将代币兑换回现金的职业赌场。

　　3、无记名债券或期货

　　在日本，很多与世袭官僚渊源颇深的银行或金融机构，往往会时不时地低调发行一些不记名的债权或个人期货产品，其中尤以;贴现债权;最为出名。

　　该类债权曾经的主要发行方为原长信银行以及商工中金。银行的高级理财顾问会细心地通知那些;重要客户;，当然，这些金融产品的起卖金额被设置得很高，而发行方也并不希望太多的;社会游资;前来申购，因为，类似产品本来就是非常;小众化;的。

　　4、古董珠宝或具价值收藏品

　　利用低买高卖的假买卖，将钱以合法的交易方式，洗到目的账号。此方式亦常用于收贿的收钱方式。或购买具价值的古董珠宝或收藏品，再讹称为自家收藏品在市场上放售，一般会购买没有记号的物品，如文物、邮票或历史悠久的名厂乐器。

　　5、纸上公司的假买卖

　　该行为和下面提到的避税天堂有千丝万缕的关联。

　　6、购买保险

　　保险产品早已摆脱了;谋求保障、出事索赔;的传统观念。几乎所有市场化运作的保险公司，都会推出高于当地银行存款利率的保险理财产品，并逐年分红返利；因此，购买大额保险，不失为一种牢靠安稳的洗钱方式。将大笔现金，为了不过分吸引眼球，第一次投保后，还可以不断提升保金，慢慢修改保险计划，待一定年数后 取回，届时可疑的因素便会逐渐淡化直至消失。

　　7、基金会

　　不良政客，成立基金会，假捐赠给基金会，诱骗企业捐款，再掏空变为自己的囊中之物。

　　企业或财团，利用假捐赠给自己能掌控的基金会，左手搬钱到右手，逃漏所得税。

　　政客或企业利用赈灾名义募款，可是募到的善款私自挪用，或用各种名目扣押善款于私人户头。

　　在跨国洗钱活动中，在各地不同慈善名义的基金会中互相转换款额。

　　8、跨国多次转汇与结清旧账户

　　利用转汇的相关单据有保存期限的漏洞而进行的洗钱活动。

　　9、直接跨国搬运

　　利用专机或具有海关免验的身份者，直接把钱搬到外国，常用100美元的纸钞方式运送。

　　这种方法最常见于海岸线较长的国家和地区，比如：美国和加勒比海之间，欧洲和原独联体成员国之间，日本和韩朝之间，大陆南方沿海和港台之间，等等。

　　10、人头账户

　　在日本的尼日利亚裔诈骗犯的金融诈骗案中得到集中体现，也就是说，在提款地银行找到一大批不知内情的;人头;对象，付给极其低廉的费用后，用他们的名义开设很多账户；定期地将赃款分别来往于这些账户，最终达到洗净赃款的目的。

　　11、外币活存账户

　　使用多次小额存款的方式存入，再到外国提领外币。俗称;蚂蚁搬砖;，常配合;人头账户;使用。

　　12、跨国交易

　　常见于无实体商品的产业。利用交易金额造假灌水的方式，先通过合法的方式将金钱汇往外国掮客的账户，在由外国账户去按照事先预定分发到位。整个流程中包含原本的交易金额、掮客的佣金、与原本要洗出去的钱。

　　利用各地的商品贸易，例如以高单价购买普通消费品，将大量款项汇到国外账户，充作支付买货款项。反之亦可将商品高价出售，让国外的洗钱伙伴将款项汇进国内。

　　13、地下汇兑

　　常见于不良珠宝金饰银楼。除了非法兑换外币以外，甚至可将现金兑换为外国的无记名与背书的支票，供客户至外国的账户存入。世界上有的地区，该业务已被半公开化，比如香港。

　　14、跨国企业的资金调度

　　常见于金融业、银行或保险业等，常以大批的现金纸钞进行跨国搬运。例如以麻绳捆绑、纸箱方式搬运。

　　15、百货公司的礼券

　　具有高度的流通性，但由于具有不易兑换回现金的特性，故需有一定的人脉，才方便消化礼券。例如转卖给各公司的员工福利委员会，将礼券作为其各公司员工的三节奖金方式发放。就这样把礼券洗到不知情的第三者手中，原礼券持有人则取回约等值的现金。

　　百货公司商品丰富多彩，礼券的使用选择余地较大。在日本和中国台湾等地，利用百货公司礼券进行贿赂和洗钱已经不是什么新鲜事了。

　　16、人头炒楼

　　使用人头购买房地产，向建商或地主以市价5~7折价买入，以现金支付。然后在短期内快速脱手，获利约50%~100%。

　　17、假借贷

　　常 用于收贿或贪污，受贿者或接收人持有对方开立的远期兑现的本票或支票，即使最终被检查或税务机构查到这张本票或支票，也可声称为借贷关系。等 风声一过或受贿人员不在其位、与行贿方没有明显的利害对价关系时，再把本票或支票转手给第三者，或是扎进银行兑现。开立本票或支票，只要没有兑现就无法形 成事实上的受贿或接收的行为。

　　18、伪币或伪钞

　　将伪币或伪钞，通过多次小金额的消费行为，或是利用自动贩卖机找零行为，或是纸钞兑换成硬币的机器，将伪币或伪钞洗成真钱。

打击洗钱犯罪是全社会的共同责任

打击洗钱犯罪是全社会的共同 ●黄先俊 近年来，随着走私、毒品、贪污贿赂、恐怖袭击等犯罪的不断发生，非法转移资金的活动同时出现，洗钱问题日渐突出，不仅破坏了我国金融秩序，而且危害到经济安全和社会稳定。因此，该问题应引起全社会的广泛关注，应举全社会之

　　打击洗钱犯罪是全社会的共同

　　●黄先俊

　　近年来，随着走私、毒品、贪污贿赂、恐怖袭击等犯罪的不断发生，非法转移资金的活动同时出现，洗钱问题日渐突出，不仅破坏了我国金融秩序，而且危害到经济安全和社会稳定。因此，该问题应引起全社会的广泛关注，应举全社会之力共同打击洗钱犯罪。

　　一、洗钱的含义、过程及危害

　　按照我国现有法律规定，洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为，也就是通常讲的将黑钱洗白。

　　要实现洗钱的目的，就要改变犯罪收益的原有形式，消除可能成为证据的痕迹，为犯罪收益设置假象，使犯罪收益与合法收益溶为一体，这就迫使洗钱者采取复杂的手法，通过一系列资金运作方式达到洗钱目的。洗钱过程一般分为三个阶段：一是放置阶段，即将犯罪收益投入;清洗系统;，使非法收入与其他合法收入混合，对非法收入进行初步加工和处理。例如，把犯罪收益存入银行或转换为银行票据、国债、信用证;将大额交易